Visión global
El concepto de instrumento financiero prevalece sobre el de corto, medio y largo plazo.
Las características del instrumento financiero son las que determinan la elección apropiada entre todos los instrumentos disponibles en estándar. El diseño es el mismo para cada herramienta.
El cuadro de vencimientos reúne todos los eventos: inicial, intereses, amortizaciones, final, comisiones e impuestos.
Los flujos de tesorería se generan automáticamente en Tesorería al guardar una operación.
El concepto de multiperiodicidad se aplica a cada instrumento, sea cual sea el modo de reembolso del capital y la duración del instrumento:
Ejemplo 1
- Capital inicial = 1 000 000.00
- Tipo de interés = 1 %
- Periodicidad = semestral
- Duración = un año
Cuadro de vencimientos:
| FECHA | INICIAL | INTERÉS | FINAL |
|---|---|---|---|
| 01/01/ AAAA | 1 000 000.00 | ||
| 01/07/ AAAA | 5 000.00 | ||
| 01/01/ AAAA +1 | 5 000.00 | 1 000 000.00 |
Ejemplo 2
- Capital inicial = 1 000 000.00
- Tipo de interés = 1 %
- Periodicidad = anual
- Duración = dos años
Cuadro de vencimientos:
| FECHA | INICIAL | INTERÉS | FINAL |
|---|---|---|---|
| 01/01/ AAAA | 1 000 000.00 | ||
| 01/01/ AAAA +1 | 10 000.00 | ||
| 01/01/ AAAA +2 | 10 000.00 | 1 000 000.00 |
